2022年上半年，區(qū)財政部門圍繞推進全區(qū)“五個爭創(chuàng)”重要部署，全力保障“1586”專項行動，深入實施全區(qū)經(jīng)濟穩(wěn)進提質(zhì)攻堅行動，各項重點工作高效開展，全區(qū)財政收支預(yù)算執(zhí)行良好，為推動全區(qū)經(jīng)濟穩(wěn)進提質(zhì)、社會和諧穩(wěn)定提供了有力保障。

一、2022年上半年預(yù)算執(zhí)行情況

（一）一般公共預(yù)算執(zhí)行情況

上半年，全區(qū)實現(xiàn)一般公共預(yù)算收入713121萬元，完成年初預(yù)算的65.6%，同比下降2.4%。收入下降的主要原因是積極落實國家減稅降費政策，其中完成增值稅留抵退稅64109萬元（以總稅收口徑為完成128218萬元）。剔除留抵退稅因素，我區(qū)一般公共預(yù)算收入同口徑增幅為3.6%。

全區(qū)共發(fā)生出口貨物“免抵退”增值稅441942萬元，同比增加203606萬元，同比增長（以下簡稱“增長”）85.4%。其中，增值稅出口退稅286792萬元，同比增加58865萬元，增值稅免抵調(diào)庫155150萬元，同比增加144741萬元。

上半年，一般公共預(yù)算支出498880萬元，完成年初預(yù)算的61.6%，增長43.0%。公共安全、教育、文化旅游體育與傳媒、社會保障和就業(yè)、衛(wèi)生健康、住房保障等民生支出總額為361125萬元，增長55.4%。

（二）政府性基金預(yù)算、社會保險基金預(yù)算、國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

1.政府性基金預(yù)算執(zhí)行情況

按照2022年政府性基金預(yù)算編制口徑統(tǒng)計，上半年政府性基金預(yù)算收入171133萬元（含土地出讓金上級轉(zhuǎn)移支付），完成年初預(yù)算的16.9%，比例較低的主要原因系土地出讓金收入不及預(yù)期。其中：國有土地使用權(quán)出讓收入156323萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費收入6629萬元，新增地方政府專項債券收入7000萬元，其他彩票等收入1181萬元。    

政府性基金預(yù)算支出423083萬元，完成年初預(yù)算的33.5%，其中區(qū)本級支出410467萬元,區(qū)本級國有土地使用權(quán)出讓收入安排的支出370688萬元，城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費支出1465萬元，其他政府性基金支出724萬元，專項債券付息支出10590萬元，新增地方政府專項債券安排的相關(guān)支出7000萬元，地方政府專項債券還本20000萬元。

2.社會保險基金預(yù)算執(zhí)行情況

上半年，社會保險基金預(yù)算收入32270萬元，完成年初預(yù)算的70.7%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金收入6487萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險費收入25783萬元。社會保險基金預(yù)算支出20562萬元，完成年初預(yù)算的47.7%，其中：城鄉(xiāng)居民基本養(yǎng)老保險基金支出3035萬元，機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險費支出17527萬元。

3. 國有資本經(jīng)營預(yù)算執(zhí)行情況

上半年，國有資本經(jīng)營預(yù)算收入1422萬元，完成年初預(yù)算的46.1%。因國有企業(yè)架構(gòu)調(diào)整，預(yù)計下半年發(fā)生支出。

二、上半年財政運行主要特點和工作

（一）財政收入同口徑增幅轉(zhuǎn)正

今年以來，積極應(yīng)對復(fù)雜嚴(yán)峻的宏微觀經(jīng)濟形勢，按照全區(qū)經(jīng)濟穩(wěn)進提質(zhì)攻堅行動部署，將組織收入作為財政工作的首要任務(wù)，謀劃實施財政收入提質(zhì)攻堅行動，建立工作專班，實行清單式管理，采取向上爭取免抵調(diào)指標(biāo)、確保面上重點工業(yè)和服務(wù)業(yè)企業(yè)稅收增收、力爭全年房地產(chǎn)相關(guān)收入缺口收窄、實現(xiàn)重點財源性項目招商和非稅收入增收等重點工作措施，并定期召開工作推進會議。經(jīng)過全區(qū)各方共同努力，上半年我區(qū)一般公共預(yù)算收入同口徑增幅轉(zhuǎn)正，實現(xiàn)3.6%，增幅排名全市第三。

（二）全區(qū)經(jīng)濟穩(wěn)進提質(zhì)切實加強

深入推進強化政策集成落地攻堅行動，積極加快涉企政策兌現(xiàn)，一是協(xié)同出臺政策措施。按照各級助企紓困各項政策要求，區(qū)財政局協(xié)同相關(guān)經(jīng)濟職能部門，出臺《江北區(qū)紓解企業(yè)困難促進穩(wěn)定發(fā)展若干措施》《關(guān)于促進現(xiàn)代服務(wù)業(yè)穩(wěn)進提質(zhì)的若干措施》《江北區(qū)工業(yè)經(jīng)濟防疫情穩(wěn)增長保暢通惠企助企政策》相關(guān)政策。二是加快資金下達速度。按照上級能快則快、能早則早的原則，區(qū)財政局積極研究落實加快惠企業(yè)政策兌現(xiàn)機制，采取“預(yù)兌現(xiàn)+清算”兌現(xiàn)模式，加快政策資金速度。1-6月全區(qū)完成各級涉企政策兌現(xiàn)支出7.9億元，為區(qū)域市場主體高質(zhì)量發(fā)展提供了動力。三是積極開展企業(yè)幫扶。深入開展“三服務(wù)”活動，認真開展涉企政策執(zhí)行跟蹤，主動排摸調(diào)研，實地了解企業(yè)需求，及時解決企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的困難。深入企業(yè)進行政策宣傳，精準(zhǔn)講解政策，確保政策宣傳到位和企業(yè)享受到位，切實增強企業(yè)發(fā)展信心。

（三）重點建設(shè)要素保障有力

切實推進優(yōu)化要素保障攻堅行動，積極開展專項債相關(guān)工作。一是切實推進申報工作。緊抓政府專項債申報窗口期，積極謀劃并協(xié)調(diào)相關(guān)部門，成立專項債工作專班，強化部門調(diào)研和項目評審，切實推進專項債申報，上半年專項債券申報額度和批復(fù)額度創(chuàng)新高，其中完成2022年第一批專項債項目申報45.7億元，并獲批專項債項目額度達15億元。二是加快專項債券進度。通過召開支出協(xié)調(diào)會、統(tǒng)籌項目資金，實施按周通報機制、狠抓晾曬節(jié)點等各項措施，加快專項債資金使用進度，2022年上半年，全區(qū)實際支出進度（支出數(shù)/撥付數(shù)）為72.0%，排名全省前列，總體支出進度（支出數(shù)/限額數(shù)）為36.8%，排名全市中游。三是積極謀劃新增項目。根據(jù)上級時間節(jié)點要求，積極組織國有企業(yè)和相關(guān)主體謀劃2023年度專項債項目，做實做細前期準(zhǔn)備工作，便于爭取資金的同時，能加快推進項目建設(shè)施工，加快資金支出進度。

（四）財政管理改革不斷深化

一是推進財政管理體制改革。推進區(qū)對慈城、前洋經(jīng)濟開發(fā)區(qū)兩個平臺財政管理體制調(diào)整，進一步提高財政事權(quán)和支出責(zé)任的匹配度，充分體現(xiàn)財政體制對區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展激勵和導(dǎo)向作用，已完成區(qū)對慈城與前洋經(jīng)濟財政管理體制方案初稿。二是深化預(yù)算績效改革。不斷健全制度體系，擬定《江北區(qū)事前績效評估管理暫行辦法》等多個文件。擴大預(yù)算績效管理覆蓋面，實現(xiàn)一般公共預(yù)算等“四本預(yù)算”績效管理全覆蓋。邀請區(qū)人大、政協(xié)參與，開展績效評價報告評價打分，著力提升報告質(zhì)量。開展績效目標(biāo)公開情況檢查，規(guī)范各單位公開內(nèi)容。三是加快落實國企改革。擬定“國有企業(yè)三定方案”“推進國有企業(yè)架構(gòu)優(yōu)化整合”相關(guān)機制，調(diào)整明確全區(qū)主要國有企業(yè)的功能定位和三定情況，著力其提升核心競爭力和服務(wù)區(qū)域重大項目建設(shè)的能力。同時通過優(yōu)化國有資本布局，推動國有資本向重點行業(yè)、關(guān)鍵領(lǐng)域集聚和集約發(fā)展。

三、下半年工作計劃和措施

2022年下半年，我們將深入貫徹落實省十五次黨代會精神，根據(jù)全區(qū)經(jīng)濟穩(wěn)進提質(zhì)工作要求，按照區(qū)人大有關(guān)決定、決議，以“時時放心不下”的責(zé)任感，著力延續(xù)前一階段工作的良好勢頭，奮力完成今年各項財政工作任務(wù)。

（一）全力以赴穩(wěn)住經(jīng)濟大盤

一是精準(zhǔn)高效推進政策集成落地。持續(xù)開展強化政策集成落地攻堅行動，進一步調(diào)整完善產(chǎn)業(yè)支持政策，并做好相應(yīng)政策儲備，并以助企紓困、惠企利民為重點，不斷深化相關(guān)政策兌現(xiàn)工作，加快上級轉(zhuǎn)移支付和區(qū)級政策資金落實到位，支持市場主體紓困解難健康發(fā)展。二是加快專項債券支出進度。深化優(yōu)化要素保障攻堅行動，強化部門協(xié)作，持續(xù)壓實責(zé)任，2022年新增專項債券15億元力爭在8月底前基本使用完畢。同時完善管理機制，建立起專項債券資金專戶管理制度、專項債券工作考核機制。

（二）千方百計確保收支平穩(wěn)運行

一是大力組織收入。深入推進財政收入提質(zhì)攻堅行動，發(fā)揮收入聯(lián)席會議機制作用，及時掌握稅源變化，不斷強化收入挖潛和精準(zhǔn)招商，著力發(fā)揮好慈城鎮(zhèn)、前洋經(jīng)濟開發(fā)區(qū)全區(qū)增收“發(fā)動機”作用，促進財政收入增長與區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展協(xié)調(diào)同步。二是切實加快支出進度。合理安排各項支出，堅決過緊日子，從嚴(yán)控制“三公”等經(jīng)費。通過定期通報單位執(zhí)行進度、加大財政存量結(jié)余資金盤活力度等措施，著力提高預(yù)算執(zhí)行率。不斷優(yōu)化統(tǒng)籌財政資金，優(yōu)先支持社會民生等重點領(lǐng)域。

（三）持續(xù)深入推進財政管理改革

一是完善街道、鎮(zhèn)財政管理體制。著力科學(xué)劃分財政事權(quán)和支出責(zé)任，及時調(diào)整區(qū)對街道、鎮(zhèn)財政管理體制，提高基層財政運行保障能力。同時大力保障深化基層管理體制改革促進“152”體系與“141”體系全面貫通江北試點工作。二是防范化解債務(wù)風(fēng)險。堅持底線思維，圍繞年度化債目標(biāo)分解任務(wù)，壓實化債責(zé)任，并穩(wěn)步落實化債計劃，加大全區(qū)資產(chǎn)資金盤活力度，努力完成年度化債任務(wù)目標(biāo)。三是統(tǒng)籌開展“三保”工作。全面保障疫情防控等“三保”支出要求，將疫情防控必要支出作為“三保”支出重要內(nèi)容，切實優(yōu)先保障，并統(tǒng)籌上級資金和自有資金，堅決兜牢“三保”底線。