2023年，江北區(qū)審計(jì)局以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，全面落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府和上級審計(jì)機(jī)關(guān)的部署安排，聚焦“拼經(jīng)濟(jì)、抓品質(zhì)、比作風(fēng)”工作主線，以我區(qū)“1586”專項(xiàng)行動為工作抓手，依法履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，以高質(zhì)量審計(jì)護(hù)航江北高質(zhì)量發(fā)展。

一、2023年度工作情況

區(qū)審計(jì)局立足新發(fā)展階段、貫徹新發(fā)展理念，不斷加大對民生、政策跟蹤、政府投資和領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任的審計(jì)監(jiān)督力度，為江北區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展保駕護(hù)航，今年以來重點(diǎn)做好了以下工作：

（一）三個“深化”，錨定“政”的站位

一是深化政治屬性，加強(qiáng)黨的領(lǐng)導(dǎo)。明確審計(jì)機(jī)關(guān)首先是政治機(jī)關(guān)的定位要求，強(qiáng)化黨對審計(jì)工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，持續(xù)發(fā)揮審計(jì)在黨和國家監(jiān)督體系中的重要作用。區(qū)委審計(jì)委員會高度重視審計(jì)工作，組織召開十屆區(qū)委審計(jì)委員會第二次會議，學(xué)習(xí)中央領(lǐng)導(dǎo)和上級審計(jì)委員會精神，審議全年審計(jì)工作。

二是深化理論學(xué)習(xí)，鑄牢思想根基。堅(jiān)持黨組會議“第一議題”政治學(xué)習(xí)的做法，結(jié)合第二批主題教育要求，通過黨組會議、黨組理論中心組學(xué)習(xí)會議，組織學(xué)習(xí)黨的二十大報告、《習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想專題摘編》、習(xí)近平總書記考察浙江重要講話精神等內(nèi)容。

三是深化從嚴(yán)治黨，永葆清廉本色。召開了黨建和黨風(fēng)廉政建設(shè)工作會議，運(yùn)用“三色履責(zé)記錄本”將責(zé)任體系再健全、責(zé)任清單再細(xì)化、目標(biāo)管理再具體。對科室負(fù)責(zé)人開展了問題清單和責(zé)任清單“兩交底”談話，并簽訂黨風(fēng)廉政責(zé)任狀，逐級傳導(dǎo)主體責(zé)任。根據(jù)廉政形式變化，重新梳理確定全局政治生態(tài)和廉政風(fēng)險12條，及時開展黨風(fēng)廉政半年度研判工作。

（二）三個“推動”，聚力“審”的實(shí)業(yè)

1.推動項(xiàng)目統(tǒng)籌，科學(xué)謀劃展成果

一是統(tǒng)籌方式方法。以“1+N”的方式在同級審項(xiàng)目實(shí)施中，同步開展國有企業(yè)資產(chǎn)管理情況專項(xiàng)審計(jì)，推動不同類型審計(jì)項(xiàng)目的統(tǒng)籌融合和相互銜接，有效避免頻繁進(jìn)點(diǎn)和重復(fù)審計(jì)，實(shí)現(xiàn)一審多項(xiàng)，一審多果。二是拓寬審計(jì)范圍。在持續(xù)開展財政審計(jì)、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、政府投資審計(jì)的情況下，嵌入式開展2個專項(xiàng)和4個專題審計(jì)項(xiàng)目，重點(diǎn)涉及國有企業(yè)資產(chǎn)管理、村級“三資”管理、安置房建設(shè)與分配管理等領(lǐng)域，拓寬了審計(jì)工作的覆蓋面，提高了審計(jì)監(jiān)督的深度和廣度。三是提煉成果轉(zhuǎn)化。2023年，全局1個審計(jì)項(xiàng)目榮獲寧波市優(yōu)秀審計(jì)項(xiàng)目二等獎，推動區(qū)政府辦、區(qū)財政局等多家單位出臺制度14項(xiàng)，有效完善了預(yù)算績效管理體系建設(shè)，強(qiáng)化了國企資金管理、專項(xiàng)債資金管理等。

2.推動質(zhì)量把控，守正創(chuàng)新提質(zhì)效

一是嚴(yán)格把控流程。通過新建立的項(xiàng)目庫、案例庫、問題庫和制度庫“四庫”，形成審計(jì)全生命周期的鏈條，精準(zhǔn)把脈各個環(huán)節(jié)，個性化、針對性地開展各項(xiàng)工作。二是緊盯實(shí)施進(jìn)程。創(chuàng)新運(yùn)用“績效亮?xí)瘛睓C(jī)制，設(shè)立展板，掛圖作戰(zhàn)，明確各審計(jì)組現(xiàn)場審計(jì)、線索梳理、調(diào)查取證等環(huán)節(jié)的時間節(jié)點(diǎn)，高效推進(jìn)項(xiàng)目開展。三是狠抓整改過程。對上級審計(jì)機(jī)關(guān)及本級審計(jì)機(jī)關(guān)查出問題的整改情況實(shí)行動態(tài)監(jiān)控、實(shí)時跟蹤，實(shí)行整改“銷號機(jī)制”，確保整改措施落實(shí)到位，提高審計(jì)整改率。責(zé)任科室采用預(yù)警機(jī)制，在整改時限前10日通知各業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)人做好對接銷號工作，確保審計(jì)問題在整改期內(nèi)不出現(xiàn)逾期的情況。

3.推動隊(duì)伍建設(shè)，三力齊發(fā)助提升

一是機(jī)制發(fā)力。制定完善《干部職工因私出國（境）管理制度》《涉組涉干重要信息歸集報送制度》，強(qiáng)化內(nèi)部管理制度落實(shí)；推動“淬火鍛勾”等培養(yǎng)計(jì)劃落實(shí)落細(xì)，形成“學(xué)、帶、嚴(yán)”復(fù)合培養(yǎng)機(jī)制，促進(jìn)青年干部成長；持續(xù)加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，制定《寧波市江北區(qū)審計(jì)局2023年度教育培訓(xùn)計(jì)劃》，提前統(tǒng)籌安排全年學(xué)習(xí)培訓(xùn)計(jì)劃。二是黨建聚力。以黨建帶團(tuán)建，舉行青年理論宣講大賽暨微型黨課比賽，推動青年干部學(xué)好新時代理論、講好新時代故事；創(chuàng)設(shè)“書香·潤審”讀書角，并舉辦兩期“閱見”系列讀書分享會，打造書香審計(jì)文化；開展戶外拓展團(tuán)建活動和工會活動，進(jìn)一步提升干部的凝聚力和向心力。三是實(shí)踐促力。創(chuàng)新運(yùn)用戶外實(shí)地教學(xué)，組織全體干部前往文創(chuàng)港濱江公園實(shí)地聽取審計(jì)人員講述該項(xiàng)目的審計(jì)故事，將現(xiàn)場教學(xué)與審計(jì)工作相融合；創(chuàng)建“審計(jì)前線”學(xué)習(xí)品牌，在審計(jì)現(xiàn)場由業(yè)務(wù)骨干講解自然資源信息系統(tǒng)疑點(diǎn)查詢核實(shí)方法，切實(shí)發(fā)揮審計(jì)前輩“傳幫帶”實(shí)效。

（三）“四向”齊發(fā)，服務(wù)“穩(wěn)”的大局

1.向上獻(xiàn)策當(dāng)參謀。當(dāng)好區(qū)領(lǐng)導(dǎo)決策智囊團(tuán)，以審計(jì)專業(yè)視角從政策的公平性、程序的合規(guī)性等方面當(dāng)好“謀士”、提好建議，今年以來為區(qū)委、區(qū)政府決策提供審議意見反饋92次，報送審計(jì)專報9篇，被批示7次。

2.向下調(diào)研摸實(shí)情。強(qiáng)化“強(qiáng)審計(jì)服務(wù)·促責(zé)任擔(dān)當(dāng)”活動的落實(shí)，深入街道、部門和企業(yè)開展調(diào)研工作，實(shí)打?qū)嵔鉀Q企業(yè)發(fā)展、廣大群眾急難愁盼問題。深入村鎮(zhèn)，現(xiàn)場指導(dǎo)內(nèi)部審計(jì)工作，慈城鎮(zhèn)人民政府采納內(nèi)審建議印發(fā)《慈城鎮(zhèn)農(nóng)村集體資產(chǎn)資源承包（租賃）合同管理辦法》，充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的監(jiān)督和服務(wù)作用。

3.向內(nèi)延伸促規(guī)范。全市首家制定出臺《寧波市江北區(qū)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》，設(shè)計(jì)印制《一圖讀懂<規(guī)定>》的宣傳手冊和編制《寧波市江北區(qū)內(nèi)部審計(jì)操作手冊》，創(chuàng)新推動國企設(shè)立總審計(jì)師并將內(nèi)審工作納入“黨的建設(shè)”綜合考核。今年，新發(fā)展成員單位7家，開展了全區(qū)內(nèi)部審計(jì)集中培訓(xùn)2次，共108人參加，同時組織143名內(nèi)審人員參加省市相關(guān)培訓(xùn)，提高全區(qū)行政事業(yè)單位的內(nèi)部審計(jì)意識。

4.向外拓展強(qiáng)協(xié)作。一是首次以“審計(jì)+人大”的形式對區(qū)本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計(jì)查出的涉及7個區(qū)直部門共10個問題整改情況進(jìn)行聯(lián)合督查，將審計(jì)監(jiān)督的專業(yè)性與人大監(jiān)督的權(quán)威性有機(jī)結(jié)合，推動審計(jì)查出問題全面整改。截至督查日，已完成整改問題9個，分階段整改1個。二是與區(qū)財政局聯(lián)合，對部門、街道（鎮(zhèn)）往來款掛賬清理開展專項(xiàng)行動，推動出臺《江北區(qū)行政事業(yè)單位往來款項(xiàng)管理辦法》，推進(jìn)《江北區(qū)征拆資金及項(xiàng)目管理工作方案》進(jìn)程。三是首次與社會治理中心聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于建立“治審合力”工作機(jī)制的實(shí)施意見》，建立社會治理與審計(jì)工作協(xié)作機(jī)制。四是積極與區(qū)委組織部協(xié)作配合，開展三批領(lǐng)導(dǎo)干部離任交接工作，今年以來，共服務(wù)6個街道、14個黨政部門及人民團(tuán)體共31名領(lǐng)導(dǎo)干部，保障領(lǐng)導(dǎo)干部離任交接“交得清、接得明”。

二、2024年度工作思路

（一）堅(jiān)持研究為先，四個“緊扣”拓寬謀劃新思路

一是緊扣三個“一號工程”落實(shí)。緊盯科技創(chuàng)新，重點(diǎn)關(guān)注數(shù)字經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)能級躍升、營商環(huán)境再優(yōu)化再提升相關(guān)政策的具體部署、執(zhí)行進(jìn)度、實(shí)際效果。二是緊扣“以人民為中心”主旨。大力推進(jìn)“共同富裕”，重點(diǎn)關(guān)注涉農(nóng)政策和資金、就業(yè)補(bǔ)助資金和失業(yè)保險基金政策落實(shí)，在“四好”公路、保障性住房、義務(wù)教育等關(guān)系群眾切身利益的領(lǐng)域發(fā)力。三是緊扣“中國式現(xiàn)代化”推進(jìn)。緊扣區(qū)委區(qū)政府重點(diǎn)關(guān)注事項(xiàng)，緊盯江北區(qū)“1586”專項(xiàng)行動工作目標(biāo)，關(guān)注重大決策部署的執(zhí)行效果，關(guān)注區(qū)域金融、糧食安全、國有資產(chǎn)等領(lǐng)域。四是緊扣“黨的建設(shè)”。做到“如臂使指”，要按照黨要求的節(jié)奏做，聚焦權(quán)力集中、資金密集、資源富集領(lǐng)域，安排實(shí)施經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，關(guān)注各類亂作為、不作為問題，加大對權(quán)錢交易、利益輸送等政治問題和經(jīng)濟(jì)問題交織的腐敗行為的揭示力度，嚴(yán)肅查處群眾身邊的“蠅貪蟻腐”。

（二）堅(jiān)持項(xiàng)目為王，三個“化”展現(xiàn)審計(jì)新?lián)?dāng)

一是審計(jì)流程規(guī)范化。結(jié)合已經(jīng)出臺的《江北區(qū)審計(jì)局全員全流程審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量控制辦法》和《江北區(qū)審計(jì)局審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施管理操作規(guī)程（試行）》，持續(xù)規(guī)范審計(jì)工作全流程，形成質(zhì)量控制閉環(huán)。二是審計(jì)文書標(biāo)準(zhǔn)化。統(tǒng)一審計(jì)文書格式，根據(jù)審計(jì)實(shí)踐發(fā)展和防范審計(jì)風(fēng)險需要，研究制定審計(jì)通知書、審計(jì)承諾書、審計(jì)取證單、審計(jì)底稿等標(biāo)準(zhǔn)審計(jì)業(yè)務(wù)文書模板，規(guī)范審計(jì)文書格式、內(nèi)容和編制要求。三是審計(jì)方式多元化。通過“專業(yè)性+非專業(yè)性”的跨越式組合方式，打破科室界限的慣例，抽調(diào)相關(guān)科室人員組成審計(jì)組，形成合力。打造“數(shù)據(jù)先行”，加大數(shù)據(jù)化應(yīng)用力度，規(guī)范化相關(guān)數(shù)據(jù)的采集、處理、存儲和分析，加強(qiáng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)間的橫向?qū)Ρ龋粩鄰?qiáng)化非現(xiàn)場審計(jì)，提高審計(jì)工作質(zhì)效。

（三）堅(jiān)持質(zhì)量為要，四項(xiàng)“機(jī)制”實(shí)現(xiàn)監(jiān)督新突破

一是強(qiáng)化考核亮?xí)駲C(jī)制。通過集中匯報、項(xiàng)目審中會議，匯報工作進(jìn)展情況、審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題等，實(shí)時掌握審計(jì)工作開展情況、把握時間節(jié)點(diǎn)，及時提煉經(jīng)驗(yàn)做法，以曬實(shí)績促干部爭先創(chuàng)優(yōu)、能力提升。二是運(yùn)用“四庫”融合機(jī)制。運(yùn)用已建立的項(xiàng)目庫、案例庫、問題庫和制度庫“四庫”精準(zhǔn)把脈審計(jì)各個環(huán)節(jié)，并以此為參考，謀劃編制年度示范性優(yōu)秀案例，打造標(biāo)志性成果。三是建立整改“雙項(xiàng)機(jī)制”。一方面，建立問題判斷機(jī)制，確定問題的整改類型，把握重要時間結(jié)點(diǎn)，把牢審計(jì)整改的“前道關(guān)口”。另一方面，建立成果銷號機(jī)制，規(guī)范審計(jì)查出問題整改結(jié)果認(rèn)定工作，守住問題銷號的“后道關(guān)口”。

（四）堅(jiān)持隊(duì)伍為本，三個“養(yǎng)”推進(jìn)風(fēng)貌新提升

一是提升政治理論素養(yǎng)。樹立“審計(jì)機(jī)關(guān)首先是政治機(jī)關(guān)”的理念，提高審計(jì)干部的政治理論素養(yǎng)和思想站位，強(qiáng)化全面從嚴(yán)治黨工作，執(zhí)行好“三色履責(zé)本”的四張清單，履行好“一崗雙責(zé)”，落實(shí)“五必談”機(jī)制和“兩交底”制度，凈化干部思想，錘煉干部黨性。二是加強(qiáng)專業(yè)能力培養(yǎng)。一方面，以“淬火鍛勾”青年干部綜合培養(yǎng)計(jì)劃為載體，充分發(fā)揮老同志的“傳幫帶”作用，在審計(jì)實(shí)踐中傳授經(jīng)驗(yàn)；另一方面，與上級或同級相關(guān)職能部門溝通，派出年輕干部前往掛職鍛煉，提升干部開展“全覆蓋”審計(jì)監(jiān)督的全面素養(yǎng)和深度解剖問題的專業(yè)能力。三是鍛造職業(yè)精神修養(yǎng)。一方面，要瞪大眼睛，明察秋毫，特別對發(fā)現(xiàn)的重大違紀(jì)違法問題線索，鐵面無私、一查到底；另一方面，要培養(yǎng)干部講好“審言審語”，加強(qiáng)與被審計(jì)單位溝通，充分征求他們的意見，幫助被審計(jì)單位提出解決問題的辦法，最終目的是推動解決問題。

（五）堅(jiān)持貫通為徑，三個“+”創(chuàng)設(shè)聯(lián)動新格局

一是構(gòu)建“審計(jì)+巡察”新格局。在與區(qū)委巡察辦建立的信息互通、優(yōu)勢互補(bǔ)、成果互用的“三共六互”巡審聯(lián)動工作機(jī)制基礎(chǔ)上，建立問題線索雙向移送機(jī)制，形成銜接順暢、配合有效的巡審新格局。二是創(chuàng)設(shè)“審計(jì)+人大”新機(jī)制。建立審計(jì)與人大的整改監(jiān)督機(jī)制，成立聯(lián)合督查組，定期對審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題整改落實(shí)情況開展聯(lián)合督查，合力督辦整改不及時、不到位的問題，推動問題整改到位，發(fā)揮多部門協(xié)同監(jiān)督的威懾性作用，著力推動審計(jì)整改高質(zhì)量落實(shí)，提高監(jiān)督的綜合效益。三是鞏固“審計(jì)+財政”新效能。持續(xù)與區(qū)財政局開展聯(lián)合督查工作，聚焦一體化、協(xié)作化、專業(yè)化，強(qiáng)化審計(jì)結(jié)論與財政監(jiān)督檢查結(jié)果的相互采信，推動成果共用，全面釋放協(xié)作配合機(jī)制的新效能。